Resume Jurnal Investigasi Praktik Kriminal Keuangan pada Elit di Negara Berkembang: Bukti dari Nigeria

Artikel ini telah menyelidiki persistensi praktik korupsi di Nigeria. Sebagian besar penelitian sebelumnya cenderung berfokus pada aktor sosial individu, dan memiliki sedikit perhatian terhadap struktur sosial dan lembaga yang membentuk tindakan mereka. Struktur dan institusi sosial secara bersamaan memungkinkan dan membatasi praktek predatori. Para aktor sosial dibentuk oleh struktur dan institusi masyarakat yang memungkinkan mereka untuk memahami peristiwa dan nilai-nilai sehari-hari dan tindakan mereka dibentuk oleh struktur kelembagaan. Dengan demikian, praktik kriminal keuangan di Nigeria tidak dapat sepenuhnya dipahami tanpa mempertimbangkan pengaruh struktur dan sejarah institusional. Artikel ini mempertimbangkan struktur kelembagaan dalam negara Nigeria, ekonomi global dan konteks historis untuk menjelaskan persistensi praktik kriminal keuangan di Nigeria.

Bukti yang diberikan dalam artikel ini telah menunjukkan bahwa sejumlah besar pendapatan pemerintah telah dialirkan dari Departemen Keuangan Nigeria oleh beberapa anggota elit politik dan ekonomi Nigeria ke dalam akun pribadi mereka sendiri. Hal ini menunjukkan bahwa korupsi telah memperkaya kaum tertentu, tetapi banyak orang miskin dalam masyarakat Nigeria. Ketidakseimbangan antara elit dan mayoritas warga Nigeria ini terjadi karena pejabat publik memiliki kekuasaan yang tidak terbatas, sedikit akuntabilitas dan kerangka insentif terdistorsi (di mana kesetiaan dan kepatuhan politik dan pribadi dihargai lebih dari prestasi). Sebagai contoh, telah diperkirakan bahwa penguasa Nigeria yang korup sendiri telah lebih dari empat dekade bertanggung jawab atas pengambilalihan secara tidak sah senilai kurang lebih $ 440 miliar (£ 220 miliar), dari pendapatan Pemerintah Nigeria dan untuk menyalurkannya melalui lembaga keuangan Barat di London, New York, Jersey, Swiss, Liechtenstein, Luksemburg dan Jerman. Bukti menunjukkan bahwa praktik kriminal keuangan tertanam dalam kehidupan politik dan ekonomi Nigeria. Negara, elit politik dan ekonomi, perusahaan multinasional dan perantara keuangan Barat semuanya telah memfasilitasi praktik kriminal keuangan.

Sementara banyak inspirasi telah ditarik dari berbagai teori yang berkaitan dengan globalisasi, masyarakat, dan negara. Dalam artikel ini telah memodifikasi teori-teori ini untuk mempertimbangkan sinonimitas dan kekhasan negara-negara berkembang, seperti Nigeria. Dengan demikian, untuk memperhitungkan kekhasan lokal, penelitian ini menggunakan teori perkembangan negara untuk menganalisis dan mendiskusikan struktur kelembagaan yang memfasilitasi praktik keuangan anti-sosial. Globalisasi menyediakan sarana untuk memahami peran struktur global dan interaksi antar-bangsa, negara-negara lain dan lembaga keuangan yang tertanam dalam sistem negara-bangsa. Artikel ini memberikan bukti dari studi kasus untuk mengilustrasikan peran yang dimainkan oleh para aktor sosial ini dan untuk mempertimbangkan struktur dan konteks historis dan historis yang memilki praktek-praktek finansial yang penting.

Penelitian ini mengemukakan bahwa geografi mengenai korupsi yang ditunjukkan oleh CPI tidak memadai. Karena, sedikit bobot yang melekat pada negara-negara Barat yang memfasilitasi praktik kriminal keuangan di negara-negara berkembang. Oleh karena itu, korupsi di Nigeria tidak dapat dianggap sebagai satu-satunya praktek kriminal keuangan merupakan fenomena lokal. Dalam dunia yang terglobalisasi, tidak ada negara yang berdiri sendiri karena struktur global tidak dapat dengan mudah untuk dilalui. Misalnya, Abacha dan beberapa gubernur terdahulu yang dialidi atas praktik korupsi menggunakan bank di Inggris, New York, dan di Swiss. Ini menunjukkan bahwa sumber daya mengalir melalui struktur finansial yang difasilitasi oleh globalisasi.

Praktik kriminal keuangan tidak hanya terbatas pada era pemerintahan militer. Sejak kembali ke pemerintahan demokratis pada tahun 1999, elit ekonomi dan politik Nigeria juga telah terlibat dalam praktik keuangan yang korup. Presiden, menteri, anggota parlemen, dan gubernur eksekutif semuanya telah menjadi aktor kunci dalam praktik anti-sosial. Meskipun Pemerintah Nigeria mengklaim untuk membatasi praktik-praktik seperti itu, sebagian besar investigasi yang melibatkan elit “disapu di bawah karpet” dengan sedikit perhatian untuk kepentingan publik (Bakre, 2008a, b; Ologbenla, 2007). Bukti menunjukkan bahwa sistem peradilan dan lembaga pengatur lainnya telah dikendalikan oleh elit politik karena kurangnya independensi peradilan dan lembaga antikorupsi yang kuat. Dengan kata lain, kegiatan regulator juga telah dibentuk oleh lingkungan sosio-politik dan ekonomi di Nigeria yang telah memprioritaskan akumulasi modal oleh elit atas kebutuhan masyarakat.

Penelitian ini telah menunjukkan bahwa praktik kriminal keuangan adalah fenomena global yang membutuhkan solusi lokal dan global. Meskipun sejumlah prakarsa internasional telah ditetapkan untuk mengkriminalisasi suap pejabat publik (untuk menangani sisi penawaran korupsi) dan untuk memberikan bantuan hukum timbal balik, masalah-masalah besar kepatuhan dan penegakan oleh negara-negara anggota tetap ada. Nigeria telah mengalami masalah dalam memulihkan keuntungan haram yang disimpan di negara-negara Barat. Kesulitan dalam mengamankan kerja sama dari bank-bank Barat dan pemerintah-pemerintah Barat di luar jejak-jejak dari serangan-serangan korupsi dan mencegah para pelaku yang mungkin telah melesat, menunjukkan bahwa ada banyak pihak dalam pemerintahan internasional, yaitu tidak adanya agen internasional untuk mengamankan kerjasama. Kerja sama semacam itu dapat diamankan melalui perjanjian multilateral di bawah payung Perserikatan Bangsa-Bangsa untuk memperbaiki pembagian informasi dan untukmenghentikan pemulihan atas pengalokasian keuangan. Di mana IMF dan Bank Dunia dapat mengoordinasikan arus keuangan, lembaga keuangan lainnya harus dibentuk untuk memfasilitasi pemulangan kehilangan pendapatan pajak dan jumlah yang dijarah. Dengan demikian, ada kebutuhan untuk membangun sistem ajudikasi internasional, mungkin di dalam Perserikatan Bangsa-Bangsa, untuk memungkinkan negara-negara berkembang untuk mencari sanksi terhadap negara-negara yang tidak patuh. Makalah ini karena itu berpendapat bahwa kerjasama global di bawah payung dan bantuan Perserikatan Bangsa-Bangsa harus didorong.

Praktik kriminal finansial telah dikaitkan dengan kontrol elektronik yang bersifat monopolistis dari badan pengatur dan kebijaksanaan luas pejabat pemerintah dan tingkat akuntabilitas mereka. Sebagai akibatnya, pejabat negara telah menggunakan sumber daya mereka untuk menekan lembaga, sehingga menghasilkan kediktatoran dan negara yang kebijakan sosial politik dan ekonominya memprioritaskan kepentingan elit politik dan ekonomi. Kemungkinan reformasi yang dapat mengurangi praktik-praktik anti-sosial adalah dengan mengurangi kembali apa yang dapat diperoleh dari praktik-praktik yang korup dan meningkatkan jumlah sampel dan ukuran hukuman. Namun, yang sulit adalah bahwa, di mana praktik anti-sosial tertanam, mereka yang terlibat memiliki insentif yang kuat untuk mempertahankan atau meningkatkan kompleksitas prosedur dan ruang lingkup kekuasaan pengambilan keputusan diskresioner mereka. Di mana elit monopoli telah menangkap negara, tidak realistis untuk mengharapkan komitmen politik yang diperlukan untuk reformasi praktik anti-sosial. Akibatnya, harus ada investigasi berkala (baik oleh legislatif atau regulator), untuk meneliti kegiatan pejabat publik untuk meningkatkan akuntabilitas pemerintah dan laporan investigasi harus terbuka untuk inspeksi publik. Proses audit internal juga harus diperkuat untuk terus meninjau pengadaan publik untuk memastikan bahwa "proses hukum" diikuti dan untuk melaporkan kepada komite akun publik legislatif. Untuk mempromosikan transparansi, informasi publik harus tersedia tentang kegiatan pemerintah dan berbagai agensinya.

Sehubungan dengan dominasi dan kontrol struktur pemerintah, hukum yang ada perlu diperkuat untuk memaksa pejabat negara untuk menyatakan dan mengungkapkan aset dan rekening bank mereka. Potensi penyalahgunaan lebih diperburuk oleh kekebalan dari tindakan hukum yang dinikmati oleh elit politik. Mengubah undang-undang yang membebaskan Presiden, gubernur dan wakilnya dari sistem pajak dan penghapusan "klausa kekebalan" dari Konstitusi adalah prasyarat yang diperlukan untuk membentuk kembali negara Nigeria dan untuk mencegah elit dari berkuasa dengan bebas dari hukuman. Proses pengambilan keputusan Pemerintah, serta kegiatan lainnya, termasuk pemberian kontrak, harus lebih transparan dan terbuka untuk umum. Semua kontrak pemerintah harus dilakukan melalui tender publik dan daftar penawar dan penerima beasiswa dibuat tersedia untuk umum.

Di tingkat masyarakat, perlu ada kesadaran publik yang lebih besar tentang apa yang sedang terjadi. Hal ini dapat dilakukan melalui kebebasan informasi yang akan memungkinkan organisasi masyarakat sipil seperti LSM, media, dan serikat pekerja, serta, individu dan pelapor, untuk menantang lembaga negara, dan praktik anti-sosial pemerintah, perwakilannya dan agensi. Akan tetapi, kesulitan di sini adalah bahwa sebagai domain publik yang dikategorikan oleh ekonomi dan politis, itu cukup sulit untuk membawa perubahan-perubahan yang terjadi. Ancaman bahwa orang-orang yang diperlukan di negara itu sendiri, tetapi di sisi lain negara yang terlalu kuat dapat menggagalkan upaya organisasi-organisasi masyarakat sipil. Dengan demikian, kepedulian publik terhadap praktik-praktik keuangan sosial dapat ditingkatkan dengan mengumumkan “undang-undang kebebasan informasi” memberikan organisasi-organisasi masyarakat sipil dan mereka yang terlibat untuk menyelidiki dan memberi informasi tentang praktik-praktik sosial politik dan ekonomi. Hasil temuan ini berpotensi menimbulkan pelbagai kebijakan yang penting dalam pembangunan ekonomi, sosial dan politis, dan struktur utama badan-badan regulasi dan struktur lain dalam membatasi praktik-praktik keuangan anti-sosial di Nigeria.

Sumber :

Olatunde Julius Otusanya, (2012),"An investigation of the financial criminal practices of the elite in developing countries: Evidence from Nigeria", Journal of Financial Crime, Vol. 19 Iss: 2 pp. 175 – 206.